Каков алгоритм действий при восстановлении и зачете НДС?

Comments

• Добрый день,
   

  Цитата: и далее  получается  сумма 833,33 должна восстановиться датой 31.10. в книге покупок?

  Не восстановиться.
  Восстановить НДС - это начислить НДС к оплате, ранее принятый к вычету (ст. 170 НК). Восстанавливают НДС в книге продаж.
  Вам надо НДС с аванса принять к вычету - это противоположное действие восстановлению.
  Для этого вам надо с/ф на аванс зарегистрировать в книге покупок датой 31.10.2022 (Постановление 1137 от 26.12.2011)
  
  

  Цитата: Не очень понятен алгоритм, просьба пояснить

  Что именно вам непонятно?
  Вы алгоритм верно описали, за исключением формулировки, которую я поправила.
  Или вы не знаете, как вам в программе с/ф на аванс поместить в книгу покупок? Если вопрос не в этом, то уточните его.
• geomech,  у меня еще такая ситуация,  в связи с тем, что в каком-то месяце была переплата по аренде, аренда в месяц 5000, в связи с переплатой в сентябре , т.е, оплатили за октябрь 05.10.  4500, ндс 750,  так как была переплата в сентябре, получается, 05.10. выставляем с/ф на аванс 4500 - 750, в книгу продаж попадает 4500, 31.10 реализация на 5000 в книге продаж, далее в книгу покупок попадает 31.10 4500 ? а в книге продаж будет 31.10. 2022 - 5000?
• Цитата: у меня еще такая ситуация,  в связи с тем, что в каком-то месяце была переплата по аренде, аренда в месяц 5000, в связи с переплатой в сентябре , т.е, оплатили за октябрь 05.10.  4500, ндс 750,  так как была переплата в сентябре, получается, 05.10. выставляем с/ф на аванс 4500 - 750, в книгу продаж попадает 4500, 31.10 реализация на 5000 в книге продаж, далее в книгу покупок попадает 31.10 4500 ? а в книге продаж будет 31.10. 2022 - 5000?

  В книге покупок вы регистрируете с/ф на аванс, сл-но какая сумма там будет?
  
  

  Цитата: у меня еще такая ситуация,  в связи с тем, что в каком-то месяце была переплата по аренде

  с/ф на аванс выставляли? НДС с аванса начисляли?
• geomech, 
  
  

  Цитата: какая сумма там будет

  получается, что 4500 попадает в книгу продаж, когда выставляем с/ф на аванс, далее при отгрузке, такая же сумма попадает и в книгу покупок в 4500 на дату на 31.10.2022, а реализация будет на 5000 на дату 31.10.2022 
  
  

  Цитата: в связи с тем, что в каком-то месяце была переплата по аренде

  переплата была в сентябре, а в октябре арендатор заплатил меньше на сумму переплаты
  
  

  Цитата: с/ф на аванс выставляли? НДС с аванса начисляли

  в сентябре с/ф на аванс не выставляли при поступлении д/с на расчетный счет, ндс не начисляли с аванса
  
  Правильно ли сейчас будет так:  получается, что 4500 попадает в книгу продаж, когда выставляем с/ф на аванс, далее при отгрузке, такая же сумма попадает и в книгу покупок в 4500 на дату на 31.10.2022, а реализация будет на 5000 на дату 31.10.2022 или как-то по-другому?
• Цитата: Правильно ли сейчас будет так:  получается, что 4500 попадает в книгу продаж, когда выставляем с/ф на аванс, далее при отгрузке, такая же сумма попадает и в книгу покупок в 4500 на дату на 31.10.2022, а реализация будет на 5000 на дату 31.10.2022

  Да, так.
• geomech, спасибо 💐 💐💐
• Рада была помочь. Удачи Вам и будьте здоровы.