Почему возникает отрицательная сумма по налогу на прибыль?
Добрый день.
ООО на ОСНО. Торговая компания.
По отчету - Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль - видно, что налог на прибыль за 2 квартал = -162 руб.
Что можно сделать, чтобы налог по прибыли был положительным, т.к. отрицательный налог "не есть хорошо"?
Расходы во втором квартале следующие:
1. Покупка телефона директору за наличные средства.
2. Оплата сотовой связи по безналичному расчету.
Может можно учесть эти расходы в 3-ем квартале или еще есть другие варианты решения данной ситуации.
Скрин во вложении.
Заранее благодарю.
ООО на ОСНО. Торговая компания.
По отчету - Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль - видно, что налог на прибыль за 2 квартал = -162 руб.
Что можно сделать, чтобы налог по прибыли был положительным, т.к. отрицательный налог "не есть хорошо"?
Расходы во втором квартале следующие:
1. Покупка телефона директору за наличные средства.
2. Оплата сотовой связи по безналичному расчету.
Может можно учесть эти расходы в 3-ем квартале или еще есть другие варианты решения данной ситуации.
Скрин во вложении.
Заранее благодарю.
Comments
-
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
-
1С:Предприятие 8.3 (8.3.9.2233)
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.50.19) -
Цитата: Что можно сделать, чтобы налог по прибыли был положительным, т.к. отрицательный налог "не есть хорошоДа,у вас расходы за 2 кв. превысили доходы,поэтому сторнировался налог за 1 кв.Но для расчета налога на прибыль за полугодие нужно брать в расчет доходы и расходы за полугодие.Если выходит прибыль,хоть и не большая,то со стороны инспекции не должно быть вопросов.
-
Доброе утро, Юлия!
за 1 квартал налог на прибыль оплатили = 8 906 руб.
Если смотреть по отчету (скрин во вложении) за полугодие, то налог = 8 743 руб.
Получается 8 906 - 8 743= -163 руб. Т.е. к оплате за полугодие отрицательная сумма. -
Вы используете ПБУ 18/02?
Если нет, то и смотреть этот отчет не стоит, он вам ничего не покажет. Смотрите справку-расчет по налогу на прибыль по данным НУ за июнь месяц и сравнивайте с справкой -расчетом по данным БУ за июнь.
Если используете ПБУ 18/02, то красной рамки быть не должно, найдите месяц в котором налог на прибыль по БУ не равен НУ. Смотрите справку-расчет по налогу на прибыль по данным БУ с ПР и ВР. -
Добрый день.
Мы не используем ПБУ 18/02.
По справкам-расчетам итоговая сумма за год 8 743 руб.
Скрин прилагаю.
Сумму 8 906 руб. за 1 квартал мы оплатили.
Опять получается -163 руб. -
Цитата: По справкам-расчетам итоговая сумма за год 8 743 руб.Скрин прилагаю.Сумму 8 906 руб. за 1 квартал мы оплатили.Опять получается -163 руб.Все правильно. Вы переплатили 163 рубля.
-
Добрый день.
Выложила скрин справку-расчет за март 2017г. по БУ и НУ.
Налог на прибыль за 1 кв. = 8 906 руб. ее и оплатили. Получается нет переплаты. -
Цитата: Налог на прибыль за 1 кв. = 8 906 руб. ее и оплатили. Получается нет переплаты.За полгода у вас 8743. 8743 это меньше чем 8906, меньше чем вы заплатили за 1 квартал.
Следовательно у вас переплата.
Налог на прибыль считается нарастающим итогом. Не за 2 квартал, а за полгода.
